[mixi]はじめまして。 - 気軽に内部統制・SOX法

[10] mixiユーザー 10月11日 01:23

はじまめして！

会社では「業務管理部」といふところで、営業部門と経理部門との間にて諸業務をこなしており、こたび、社内で新しいシステムを導入するにあたり、現状の業務とＩＴ関連の業務とで兼部を強いられ、その絡みで内部統制の話にも関わらざるをえなくなった者です。

厄介な話だなあと思いつつ、でも、前向きに頑張りますので、ここで勉強させてもらえたらと思います。

[12] mixiユーザー 10月27日 18:35

はじめまして

間違えてトピックに記述してしまいました。

これから内部統制に携わっていくので情報共有できればと思い参加させていただきました。

[13] mixiユーザー 10月31日 20:39

はじめまして
某メーカーの子会社で内部統制を担当しています。
親会社がＳＥＣに登録していますので、米国ＳＯＸ法対応の内部統制の運用を
２００５年度に試行し、２００６年度本番ということで、２００７年５月に第一回目の有効性評価を終えました。今は２００７年度のテストの準備とモニタリングを行っております。４年前から内部統制システムの構築を皮切りに、現在まで内部統制にかかわっております。今年いっぱいで定年ですが、４年間の米国ＳＯＸ法対応の経験を生かして、ＪＳＯＸ対応の内部統制システムの整備・運用にお役に立てればと思っております。まだまだ働く気力充分です。内部統制関連の求職中でもあります。よろしくお願いします。

[14] mixiユーザー 11月13日 09:23

はじめまして

IPOを目指しながらも、今にも倒れてしまいそうな会社で働いております。
私の専門は経理なのですが、海外に子会社があるため、この度、内部監査に行くことになりました。
本格的な監査は初めてで、社内でも誰も解るものがおらず、このコミュを見つけて飛び込みました。
ここでいろいろ情報交換等させていただければと思います
よろしくお願いしますｎ(_ _)ｎ

[16] mixiユーザー 11月14日 23:46

はじめまして、独立して会計士事務所やってます。
マンション監査・税金対策・プライバシーマーク取得支援・
内部統制構築支援・ベンチャー設立支援などをしています。
こちらで皆さんのお話を聞いて、
刺激を受けて精進したいと思っております。
皆さんよろしくお願いします
また、お悩みの方遠慮なくどうぞ。。。

[17] mixiユーザー 11月15日 17:51

はじめまして

あたしは愛知県の中京大学に通う学生です。
ただいま４年生で、内部統制を卒論のテーマにして研究中です。

研究を財務報告の方向か会社のコンプライアンスの方向にしようか迷ってるとこです(^_^;)

このコミュには社会人の方が多くいらっしゃり、内部統制の生の現場を知ることができるので、いろいろ勉強させていただきます

よろしくお願いします

[18] mixiユーザー 11月24日 13:40

はじめまして。
迷探偵ホームズと申します。

現在、大学院で内部統制について勉強しております。
専ら、会社法上の内部統制と金商法上の内部統制の関係を中心に勉強中です。
机上の話だけでは、論文が書けませんので、現場の生の声が聞きたくてコミュに参加させていただきました。
いろいろ教えていただければ幸いです。
宜しくお願いします。

[20] mixiユーザー 11月29日 00:23

はじめまして、どうぞよろしくです

この度、内部統制に関するプロジェクトチームのリーダーに任命されました。

現在金融関係に勤めており、内部監査部に所属、監査部責任者も約６年やっておりました。でもはっきりいって内部統制については…

ともかくこのコミュを勉強に役立てて行きたいと考えております。

よければ気軽にマイミク申請もしてきて下さい。

性別：男

年齢：38歳

場所：兵庫県

[22] mixiユーザー 12月31日 01:48

はじめまして。

某ＩＴ企業で、内部統制の審査業務にかかわっています。

正直、ここのコミュに参加できるレベルではないとは思うのですが、
色々お勉強させてください。

どうぞ、よろしくお願いいたします。

[23] mixiユーザー 01月01日 01:31

はじめまして。

現在、2008年秋にマザーズ上場申請を控えた企業で、内部統制構築を一人で行っています。
2007年夏から作業を始めましたが、実際に動き始めたのは11月くらいからです。
外部コンサルタントからのアドバイスを受け、全ての実作業を行っています。
一人で構築を行っているのと、内部監査室長を兼ねており監査業務も行っているので、
コミュの皆さんから情報をいただきながら実務に活用していければと思います。

よろしくお願いします。

[24] mixiユーザー 01月04日 17:22

はじめまして。

内部統制プロジェクト担当に任命されて約半年経ちました。
しかし、従来業務との兼務（内部統制３割）にて四苦八苦しております。

情報交換会にも参加させていただきたいと考えております。
よろしくお願いいたします。

[26] mixiユーザー 01月04日 23:06

はじめまして

私は、転職先で内部統制を担当することとなりました

前職では、コンプライアンス業務にかかわってきていて、内部統制
の重要さはその頃から身にしみて感じており、当時の部長からも
耳にたこが出来るくらい聞かされました

その当時から自主的に勉強してきましたが、今後は、実務で役立て
ようと考えております

よろしくお願いします

[27] mixiユーザー 01月20日 21:48

はじめまして。

企業で内部統制プロジェクトを担当しています。
各実務指針にふりまわされつつ、四苦八苦しながら頑張っています。

右も左も分からぬ当初に比べると進歩したな…と感じますが、日々勉強、勉強の毎日です。

初年度対応がんばります！

どうぞ宜しくお願いいたします。

[28] mixiユーザー 01月25日 23:04

はじめまして。

某上場企業に勤めています。内部統制構築プロジェクトチームに関わり、半年程過ぎました。
総務という業種ですが、現在決算財務報告プロセスについて勉強しています。

決算マニュアルを作らないとならないのですが、参考資料あれば教えて下さいY(>_<、)Y

[31] mixiユーザー 03月16日 09:32

はじめまして。
某自動車部品メーカーで、内部統制プロジェクトの事務局をしております。
本業は、法務関連のマネージャーですが、間接人員が少ないため、会計知識の
乏しい中、何とかプロジェクトを推進しております。
2008年3月中旬段階の当社の状況は、運用状況評価の真っ最中ですが、予想通り
というか、同評価の最中に、整備状況レベルの不備が頻発し、評価期間が
予定の倍ほどになっています。
皆さんと悩み及び情報の共有をさせて頂ければと思っています。
どうぞ宜しくお願いいたします。

[32] mixiユーザー 05月05日 09:03

はじめまして。

監査関係の部署に配属されてから約１年。
あんまり詳しくは話せませんが、
不祥事件担当ということをしており、
内部統制の限界というものを感じながら仕事をしています。

が、不祥事件ゼロに向けての手がかりが掴めればと
思っています。
どうぞよろしくお願い致します。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

[34] mixiユーザー 05月30日 00:36

はじめまして。

この１９日にSalesからRiskManagementに異動してきました。
右も左も分からず、ウロウロとしています。

これから色々と勉強していきたいと思っています。
よろしくお願いします。

[38] mixiユーザー 08月23日 12:47

はじめまして。

恥ずかしながら、このコミュを存じておりませんでした。
１年半前から内部統制コンサルタントとして、働いており、
現在は、資源会社の全社的内部統制にコンサルタントとして、
お手伝いしております。

本番評価での各関係会社への訪問もひと段落して、
監査法人のレビューに少しおびえております。

どうぞ宜しくお願いします。

[39] mixiユーザー 09月16日 18:56

はじめまして

会社が現在上場準備中で、私は上場作業を担当する部署におります。
遅ればせながら、内部統制についても担当することになりました。

現在勉強し始めたばかりで、このコミュに参加できるレベルではないと思いますが、みなさんのお話で少しでも参考にさせていただきたいと思っています。

宜しくお願いします

[40] mixiユーザー 11月26日 17:27

はじめまして！

企画工場ファクストリという屋号で、

・企画書作成
・事業計画書作成
・販売促進ツール作成
・各種プロジェクトの業務委託

といったサービスを提供する個人事業を始めました。

http://facstory.jp/

私自身は、他に業務委託で

・株式公開実務支援
・内部統制構築、評価実務支援

を請け負っており２足のワラジ状態であり、
企画工場ファクストリ事業については現在準備段階にしかありません。

内部統制に関しては、コンサルタントとして上場準備企業から新興市場、一部上場まで16社担当させていただきましたので、それなりの情報交換はできるかな？と思います。

このコミュニティで皆さんといろんな意見交換が出来れば幸いです。

[43] mixiユーザー 11月22日 18:06

ちょっと通りがかったので、横から失礼します。

会社で内部統制の監査をしている者で、いちおう公認内部監査人の資格とかも取っています。

経理部が費用の計上漏れが無いかどうかのチェックをする場合に、とりあえず納品予定日になってもまだ納品されてないものについて調査するというのは、比較的よくある手法ですし
納品日をわざと遅らせて費用計上をずらすというのは、よくある粉飾決算の手法の一つなので、
もしそんなのが国税の調査で見つかった日には、せっかく現場の営業さんが頑張って稼いできてくれた利益も、全てパーになってしまう危険があります。

そんなわけで、経理部側としては質問せざるを得なかったのではないかと。。。

ただ、そのあたりの理由をちゃんと説明せず
「決まりだから」としか言わない(言えない？)ような経理部員だとしたら最悪ですね。

法律のプロにして、なおかつ現場を理解していて、みんなが幸せになれるような現実的なアイデアを自分で考え出すのが、経理部員の役割だと思っています。

管理部門の人間は、
「現場の人たちが稼いできてくれているおかげで自分たちも飯が食えているのだ」
ということは、絶対に忘れてはいけないと思うんですけど、
実際には、それを忘れてしまっている経理部員も多いんですよね。。。

あと、書店に並んでいる内部統制の本やセミナーの数々は、
実際に内部統制をやっている人間の目から見ても、確かに役に立たないですねぇ。。。

[44] mixiユーザー 11月22日 18:57

じろのすけさま

　私も横レス失礼します。お言葉ですが，

＞ただ、そのあたりの理由をちゃんと説明せず「決まりだから」としか言わない(言えない？)ような経理部員

が大半なのが実情です。本来，内部統制は，社員全員に協力を御願いしなければ機能しないのに，上意下達が横行しています。

　私は，エンジニアですが，課員達が経理部員と衝突しないように，ＳＯＸ法が施行されたことを説明したうえで，理由をちゃんと説明するようにしています。それでも，経理部員は，ロクに勉強してもいないのに，プライドばかり高く，「口出すな」と非常に横柄な態度ですので，課員達とのやりとりをはらはらしながら見ています。

　こちらも，理論武装する必要があります。その一環として，エンジニアですが，意欲の高い課員には，ＣＩＡの資格をとることを勧めています。

[45] mixiユーザー 11月22日 19:22

＞下手の横好き　さま

コメントありがとうございます。

う～ん。やはりそういう｢勘違い経理部員｣も、まだまだ多いのですねぇ。。。

確かに、うちの会社の経理部でも(偉そうな言い方で恐縮ですが)、不勉強かつ横柄な(もしくは、現場と顔をつき合わせてのコミュニケーションを面倒くさがる)新人が増えたような気がします。

本社の綺麗なビルの中だけで仕事していると、勘違いしてしまうのかもしれませんね。。。残念なことですが。。。

あと、少し話がそれてしまいますし、会社にもよるのでしょうけれど、
私が前いた会社では、経理部は会社の中でおそらく一番忙しい部署でした。

現場が夜１０時には全員退社している中で、経理部は１日２０時間労働は当たり前、３日間ぶっ続けで寝ないで働いていたこともあります。(残業代はもちろん無し)

そういう状況だと、なんかもう現場に気を使っている余裕がなくなってしまうこともあります。。。

まぁ、だからといって横柄にしていいという理由にはなりませんが、
頑張っている経理部員もいるのだということは、頭の片隅に置いておいていただければ嬉しいです。

逆に、不勉強で横柄な経理部員には、ぜひ理論武装して
「このバカ野郎！｣と言ってあげてくださいませ。

たぶんその方が、経理部員側も目が覚めるでしょうし、勉強にもなるのではないかと思います。
(重ね重ね、偉そうでスミマセン(汗))

[48] mixiユーザー 01月02日 11:38

はじめまして。

　私は現在、某非上場の商品先物取引会社のコンプライアンス部＆親会社の監査部に所属しております。平成23年からの商品先物取引法施行により不招請勧誘の禁止並びに損失限定取引及びスパン証拠金制度に準じた取引が開始され、非常に厳しい時代に突入します。
　そこで、当社の方針としましてJ-SOX法に準じた運営を行うこととなりました。
しかしながら、現在に至るまでのオーナー会社特有の風土に加え、「監督官庁に見付からないようにするためには」「すごく緩めの規程等を作成しておけばなんとかなる」等の体質から抜け出せません。
　このような状態ですから、所謂マイナスからのスタートです。私も自分なりに何冊か本を読んで勉強したのですが、実務経験もなく相談する人も存在しません。
　そこでこのコミュニティに参加して少しでも皆様のお知恵を拝借できればと考えております。何分、ど素人ですので、ご迷惑をおかけすると思いますが宜しくお願いします。

[49] mixiユーザー 08月11日 20:08

初めまして！
私は化学メーカーで経理をしています。
急に内部統制も担当することになりました。
知識としては、USCPAのAU}DITの勉強で学んだ程度なので
資料作りや現場とのコミュニケーションに悪戦苦闘しています。
いろいろ教えて頂けたら嬉しいです。
よろしくお願いします。

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