ゼロからはじめる マネー講座コミュの【まめ知識：２】資産と負債

◇【まめ知識：２】資産と負債


初心者向け（５）の方で出て来た、
資産と負債の話のフォローをここで少し。


［おさらい］

【「資産」と「負債」の違いとは？】※金持ち父さんによる定義

◇資産はお金をポケットに入れてくれる。
◇負債はお金をポケットから取って行く。


【質問】

「マイホームは資産か？負債か？」という質問を、
　融資担当の銀行マンにしたら
「マイホームは資産ですよ」と彼は言う。

　でも、これはあながち間違ってはいない…というか当然の反応だ。
　それはなぜだと思います？
（自分で考えて、よかったらコメントで返してくださいね〜）


＊＊＊


普通に考えれば、マイホームは
「支払いという形で、お金をポケットから取って行く」んだから
負債ですよね。


じゃあ、融資担当の銀行マンが言う「マイホームは資産ですよ」
という言葉が間違ってはいない…ってのはおかしいじゃない？


なぜ「間違ってない」というのかは、
「主体が誰か」を考えればわかります。




つまり、「銀行にとっては資産」なんですよ。




あなたはマイホーム購入で借りた、お金の元本と利息を分割で払います。
そのお金は当然銀行に行きますよね。
銀行は貸したお金につく利息が利益になります。
…ということは、


マイホーム（の購入資金＝貸付金）は
（銀行にとって）お金をポケットに入れてくれる資産
ということになります。




このように資産と負債は実は表裏一体、
別の言い方をすれば「二つで一組」なのです。

そして「誰にとっての資産（または負債）か」という
「主観的判断」が常に要求されるわけです。


＊＊＊


さて、「金持ち父さんによる定義」で「主観的に判断する」ところまで来ると、
もうひとつの疑問が起こってきます。


「資産だったもの（または資産だと思ってたもの）は、
　負債になることもあるんじゃないか？」


この答えは「イエス」です。
何らかの要因で収支バランスが悪化すると、資産が負債になることもあります。


例えば、アパート経営。
家賃収入から、借入金や税金その他のコストを支払い、
それがプラスなら問題ありません。

つまり、
家賃収入（収入）＞借入金や税金その他のコスト（支出）＝資産
です。


しかし、それが変化すると資産は負債に変わります。

家賃収入（収入）＜借入金や税金その他のコスト（支出）＝負債
です。


これは大雑把に２つのことが原因です。

◇収入が減る　→入居者が減る（空室率が上がる）。
◇支出が増える→借り入れ金利の上昇、増税、維持費の値上げなど。


つまり、資産と負債の境目は「絶対」ではなく「程度問題」だという事です。

投資の種類にもよりますが、
「買って終わり」ではなく、
「買って維持する必要がある」こともあるわけです。


＊＊＊


あと、余談ですが、資産と負債には「義務と権利」があり、
それも同じく表裏一体なので、用語も対になっています。


資産の所有者には「資産からの収入を得る権利」があり、
負債の所有者には「負債への支払い義務」があります。


この資産が利息（金利）を設定された資金だった場合、
「融資（ゆうし）」になります。
（別名、借金（しゃっきん）。ローン、キャッシングともいう）

貸し手側（資産の所有者）から見ると「債権（返済を受ける権利）」、
借り手側（負債の所有者）から見ると「債務（返済する義務）」となります。
（貸し手側を債権者、借り手側を債務者という）


＊＊＊


さて、この「資産」と「負債」を把握するのが投資の第一歩となるわけですが、
経営の分野では、これを把握するために定型的な書類を作るのが一般的です。

これを「貸借対照表」といいます。
（たいしゃくたいしょうひょう：Balance Sheet＝ＢＳと略される）


これは通常、会社の経済状況を把握する資料で、
お金を通してさまざまな状況・問題点などが浮き彫りになるので、
貸借対照表（バランスシート）は経営の基礎になってます。

この貸借対照表、「自分の人生を経営する」上で非常に有益なので、
初心者の皆さんには、これの読み書きを勉強し、身につけることで、
（投資を含めた）自分の経済的状況を把握する事をおススメします。
（詳しくはまた、おいおい説明します）


では、今日はこの辺で。